完善的税务规划是非美公民在移民或长居美国前能做的最好投资。提早做好规划，能够确保大家在享受美国生活的福利及优势之余，还能有效合法地减少不必要的税务支出。今天美国签证找大鹤总结一些常见的问题，供大家参考，少走冤枉路。

问题1：大鹤您好！国外遗产税有追溯期吗？

美国签证找大鹤解答：这个问题只能举例来说，每个国家遗产税制度不一样，比如美国是采取先课税再分配的方式, 也就是遗产管理人或遗嘱执行人必须在财产拥有者过世后9个月内，用现金的方式缴清相关遗产税款，之后才可以进行遗产分配。如果没钱付税，可以申请延期缴付，但延期最多不超过6个月。

所以在美国缴纳遗产税，是需要在一定的时间之内，把该缴的遗产税交给美国国税局。如果在一定时间之内没有缴齐，不止遗产拿不到, 还可能需要缴一笔庞大的罚金。

问题2：大鹤您好！想问如果将资产转为现金陆续带出国，是否不用被征税？

美国签证找大鹤解答：这个情况取决于您是否是那里的税务居民，你的税务所在国是否全球增税。如果是全球增税国的税务居民，在海外任何的地方变卖资产，还要看你的资产变卖之后是赚钱还是亏钱。如果亏损就不需要被征税，如果赚钱则需要依照该国税局的税法税率来课税，当然你在海外交给当地的税也可以用来抵扣。

问题3：大鹤您好！请问我三年前取得美国绿卡，但是一直没有登录，准备到今年5月登陆美国，请问我的资产买卖应该以登陆为时间点结算吗？还有一个问题是在登陆前是不是不用报税了？

美国签证找大鹤解答：第一，登陆之后成为美国税务居民，在那个时间点开始结算。

第二，在登陆前不需要报税，因为你还没有成为美国税务居民，但是要注意在登陆之前你在美国停留时间超过了183天的话，那就可能会成为它的税务居民。

问题4：大鹤您好！太太孩子办，先生不去，资产在先生名下是不是不用征税？

美国签证找大鹤解答：先生没有去当地成为税务居民，资产全在先生名下，是不需要征税也不需要申报的。

问题5：大鹤您好！中国房产有贷款的部分，在出售后按净值纳税吧？

美国签证找大鹤解答：一般国外的纳税的标准，是根据你的收益，与贷款无关。假如你花100万买房子，无论贷款是50万还是90万，如果以200万卖掉，那就是100万的资本增值利得税需要去缴纳。如果以90万卖掉，资本亏损10万块，那就不需要缴税。

问题6：大鹤您好！女方收入较低，作为主申请人，男方不申请。女方登陆前是否应该把本人名下增值的房产都卖掉?

美国签证找大鹤解答：是的，女方在登陆前应该把她本人名下增值的房产都卖掉，以免在登录后，需要缴纳该国的资本增值利得税。

问题7：大鹤您好！女方卖房收入存入国内戓海外银行卡，登陆前这部分财产是否应该由银行出具资产证明并公证?这部分资产是否可免税?

美国签证找大鹤解答：强烈建议计划申请移民的人在移民前都应该把所有资产做个清单，有可能的话也把它做个公证。这部分财产是否可以免税？因为这部分财产是您在移民前也就是成为海外税务居民之前，把房子卖掉产生的收入，所以是不需要缴税的。

问题8：大鹤您好！女方登陆后，男方从国内汇款给女方，用于购房及生活，是否可免税?

美国签证找大鹤解答：原则上是可以免税的。因为外国人赠与海外的财产给该国居民的话，是不需要被课赠与税的。

问题9：大鹤您好！作为新移民现金带入该国有什么额度限制吗？

美国签证找大鹤解答：各国入境限制不同，但超过规定限额的一定要申报，只需要申报，并不会产生任何税的问题。

问题10：大鹤您好！移民前买的人寿保险，理赔款算收入要报税吗？

美国签证找大鹤解答：理赔不会算作收入，但如果是保险的分红，超过本金部分需要报税。

问题11：大鹤您好！登录后卖出房产的话，有个免征税额度吗？什么情况下才能获得这个免征的额度？（因为面临登陆，时间紧迫，虽然卖掉几套，但还是剩有几套房没来得及卖出！）

美国签证找大鹤解答：若是出售房屋符合当地税法自用住宅的规定，出售利得就可以享用免税额，所得可以全部免除或部分免除，拿美国举例最高可以享有25万美元的免税额（如果是已婚并且是合并申报者，可以享有50万美元的免税额），当利得超过免税额才需要缴交所得税。

以下是适用于主要自用住宅免税额的三个条件：

1. 满足所有权的测试 （在出售日前5年，拥有该不动产至少2年）

2. 满足使用的测试 （在出售日前5年，在此不动产居住至少2年）

3. 在出售日前2年，并没有用过房屋出售利得的免税额。

问题12：大鹤您好！一两年后可能也申请到绿卡，那目前在国内的资产包括股票、信托、房产、存款、保险等该如何处置？资产如何带过去，保证买房生活之需？如何再理财？

美国签证找大鹤解答：国内资产最好是在登陆当地成为税务居民前, 进行转移或变卖。如果拥有境外资产并且总金额较大的话, 也可以考虑设立境外信托把境外部分或全部资产装入信托内来达到隔离资产的效果。如果要从中国境内将资金汇出的话, 还是有限制的, 因为根据目前中国外汇管理局的规定,每人每年也仅能结汇50,000美元。

所以必须趁早规划。由于每家的状况及需求都不一样, 详细规划策略还是一对一咨询专业人士, 才能提出适合的解决方案。

问题13：大鹤您好！已经拿到了绿卡但是还没有登录，打算到今年4月登陆。请问报税时是应该从1月1号开始还是登陆日起？

美国签证找大鹤解答：其实是根据是否符合183天测试及绿卡测试来鉴定成为当地税务居民的起始点。如果在登陆当地前根据183天的实际居留测试都没有超过183天的话，成为当地税务居民的起始点会是从取得绿卡后正式登陆踏进当地的那天开始。

如果在同时符合183天测试和绿卡测试的话，故取其早者为税务居民的起始日。但若是符合绿卡测试的前一年度符合183天的居住测试，则当年度税务居民起始日就会是自1月1日开始。

移民是一个家庭进入全新生活状态的重大选择，申请人针对个人情况在移民前做好财税规划，有助于规避移民前后资产被重复征税的风险。

美国签证找大鹤建议：

移民之前要逐一梳理清楚自己的资产，咨询专业的税务规划师为自己拟定财产处置方案并列出财产处置的时间表，依据时间表和具体情况，按部就班的申请移民，争取做到在拿到绿卡的那一刻，自己名下的财产尽量都在他国税法的课征范围之外。

从2005年起开始研究各类美签,工卡,214B拒签,工签,全球接单